Paano suriin ang katayuan sa pananalapi ng isang katapat online. Sinusuri ang mga katapat para sa pagiging maaasahan: mga espesyal na serbisyo at independiyenteng pag-verify. Mga yugto at pamamaraan ng pag-audit ng buwis ng isang katapat

Kung wala kang oras upang maghanap sa iba't ibang mga site, ang lahat ng impormasyon tungkol sa katapat ay maaaring makuha sa isang lugar. Gamitin ang serbisyong "" (https://rnk.1cont.ru/), na binuo ng magazine na "Russian Tax Courier".

Sa ngayon maaari mong suriin ang iyong counterparty nang libre gamit ang TIN sa "Counterparties" program (na may demo access).

Tingnan ang katapat sa pamamagitan ng TIN nang libre

Alamin ang lahat tungkol sa katapat

Maaaring isara ng Federal Tax Service ang deal at alisin ang pera mula sa mga gastos kung ang simplifier ay hindi nagpakita ng tinatawag na " angkop na sipag kapag pumipili ng katapat" Ang partner ay dapat na "malinis" ayon sa Unified State Register of Legal Entities, magbayad ng buwis sa oras at sa tamang halaga, at hindi isang fly-by-night. Ang aming serbisyo ay magbibigay ng kumpletong impormasyon tungkol sa iyong partner habang nakikita siya ng Federal Tax Service.

Ang isang karagdagang bentahe ng serbisyo ay na malalaman mo kung ang katapat ay may mga kaso sa arbitrasyon at kung ang mga bailiff ay naghuhukay sa ilalim nito. Maaari mo ring i-trace ang chain ng mga koneksyon ng counterparty sa ibang mga kumpanya at suriin kung peke ang mga ito.

Ang mga kontrata at lisensya ng gobyerno ng lahat ng kumpanya ay makukuha sa aming file cabinet. Halimbawa, kung bibili ka ng alak, alamin kung lisensyado ang supplier.

Ang isa pang mahalagang opsyon ay upang malaman kung ang kumpanya ay sumasailalim sa isang pag-audit: buwis, paggawa, atbp.

Gastos sa subscription

Upang magamit ang serbisyo, mangyaring mag-subscribe. Sa panahon ng subscription, maaari mong tingnan ang anumang bilang ng mga katapat.

Ayon sa bagong batas, dapat suriin ang mga katapat sa bawat oras bago ang isang transaksyon. Upang maiwasang suriin ang iyong mga pahayag araw-araw, hanapin lamang ang iyong mga kasosyo at i-click ang " Subaybayan ang mga pagbabago“- kung biglang pinaghihinalaan ng mga awtoridad sa buwis ang isang kumpanya na hindi mapagkakatiwalaan, makakatanggap ka kaagad ng mensahe sa iyong personal na account.

Iniulat ng Federal Tax Service sa website nito na minarkahan nito ang 800,000 kumpanya bilang hindi maaasahan, at naging mapanganib na makipagtulungan sa kanila. Ang mga tag na ito ay magagamit sa aming serbisyo. Samakatuwid, maaari mong suriin ang lahat ng mga kasosyo at ilagay ang mga ito sa ilalim ng kontrol sa isang click.

Ang mga editor ng Russian Tax Courier magazine ay lumikha ng isang serbisyo na partikular para sa mga accountant at manager. Ipinakilala namin ang prinsipyo ng traffic light: ang katapat ay naka-highlight pula(hindi gumana) dilaw(kailangan suriin) o berde(ligtas na magtrabaho) na may kulay. At hindi mo kailangang maging isang advanced na gumagamit ng computer o maunawaan ang mga intricacies ng Artikulo 54.1 ng Tax Code ng Russian Federation sa angkop na pagsusumikap.

Ang mga fly-by-night counterparty ay maaaring magdulot ng pinsala sa estado sa kaso ng pag-iwas sa buwis, at sa nagbabayad ng buwis, na kailangang patunayan ang bisa ng benepisyo sa buwis na natanggap kapag nagbabalik ng VAT o kapag nag-account para sa mga gastos para sa mga layunin ng buwis sa kita bilang isang resulta ng pakikipag-ugnayan sa mga walang prinsipyong katapat.

Ang mga inspeksyon ay ginagabayan ng Resolusyon ng Plenum ng Supreme Arbitration Court ng Russian Federation na may petsang Oktubre 12, 2006 No. 53 "", na nagtatag ng pangunahing mga palatandaan ng masamang pananampalataya nagbabayad ng buwis at mga tuntunin para sa kanilang pagpapasiya.

Ang mga nagbabayad ng buwis, upang patunayan ang paggamit ng angkop na pagsisikap at pag-iingat kapag pumipili ng katapat, ay maaaring bumaling sa Pampublikong pamantayan
pagtatasa sa sarili ng mga panganib para sa mga nagbabayad ng buwis, na ginagamit ng mga awtoridad sa buwis sa proseso ng pagpili ng mga bagay para sa pagsasagawa ng on-site na pag-audit ng buwis (naaprubahan ng utos ng Federal Tax Service ng Russia na may petsang Mayo 30, 2007 No. MM-3-06/333@ " "), pati na rin ang mga paliwanag mula sa mga awtoridad sa pananalapi tungkol sa kung saan ang nagbabayad ng buwis ay itinuturing na natupad ang obligasyon na i-verify ang katapat.

Upang maprotektahan ang iyong sarili mula sa mga panganib kapag nagsasagawa ng negosyo at mga posibleng paghahabol mula sa mga awtoridad sa buwis, maraming pagkakataon upang i-verify ang integridad ng isang potensyal na kasosyo sa negosyo.

Natukoy namin ang ilang mga aksyon na, sa opinyon ng mga awtoridad sa buwis at mga hukuman, ay dapat isagawa upang kumpirmahin ang paggamit ng angkop na pagsisikap at pag-iingat kapag pumipili ng katapat.

Maaari mong malaman kung ang isang lisensya ay ibinigay sa isang potensyal na katapat sa mga website ng mga awtoridad sa paglilisensya– para sa bawat uri ng aktibidad ang awtoridad sa paglilisensya ay magkakaiba. Halimbawa, pinapayagan ka ng website ng Rospotrebnadzor na maghanap sa pamamagitan ng mga rehistro ng mga lisensyang inisyu para sa mga aktibidad na nauugnay sa paggamit ng mga nakakahawang ahente ng sakit at para sa mga aktibidad sa larangan ng paggamit ng mga mapagkukunan ng ionizing radiation.

7. Kilalanin ang taunang mga financial statement ng counterparty. Alinsunod sa sugnay 89 ng Mga Regulasyon sa accounting at pag-uulat sa pananalapi sa Russian Federation (inaprubahan ng Ministri ng Pananalapi ng Russia na may petsang Hulyo 29, 1998 No. 34n), ang taunang mga pahayag sa pananalapi ng organisasyon ay bukas sa mga interesadong user(mga bangko, mamumuhunan, nagpapautang, mamimili, supplier, atbp.) na maaaring maging pamilyar dito at makatanggap ng mga kopya nito na may kabayaran para sa mga gastos sa pagkopya, at ang organisasyon ay dapat magbigay ng pagkakataon para sa mga interesadong user na maging pamilyar sa mga financial statement .

Bilang karagdagan, obligado ang Rosstat na magbigay ng impormasyon sa taunang mga pahayag sa pananalapi ng mga organisasyon nang walang bayad (Mga Regulasyon sa Serbisyo ng Istatistika ng Estado ng Pederal, na inaprubahan ng Pamahalaan ng Russian Federation na may petsang Hunyo 2, 2008 No. 42, Rosstat na may petsang Mayo 20, 2013 No. 183 "Sa pag-apruba ng Administrative Regulations para sa pagkakaloob ng Federal State Statistics Service ng serbisyo ng estado "Pagbibigay ng mga interesadong user ng data ng pag-uulat ng accounting (pinansyal) ng mga legal na entity na tumatakbo sa teritoryo ng Russian Federation."

8. Pag-aralan ang rehistro ng mga walang prinsipyong supplier. Siyempre, ang isang potensyal na katapat ay hindi kinakailangang isang kalahok sa sistema ng pagkuha para sa mga pangangailangan ng estado at munisipyo, ngunit may ganoong posibilidad. Samakatuwid, inirerekomenda pa rin namin ang pagdaan sa opsyonal na yugtong ito ng pag-verify at paghahanap ng naaangkop magparehistro, na-update ng FAS ng Russia.

Payo

Inirerekumenda namin ang pagbuo lokal na batas sa regulasyon sa pag-oorganisa at pagpapabuti ng pre-contractual na trabaho sa mga potensyal na katapat, na magsasaad ng mga layunin nito, mga prinsipyo ng aktibidad at pakikipag-ugnayan sa pagitan ng mga tagapamahala, mga serbisyo ng supply at seguridad, mga abogado at iba pang opisyal ng nagbabayad ng buwis na nakikipag-ugnayan sa mga potensyal na katapat, at naglilista rin ng mga dokumento na dapat hilingin mula sa mga katapat at ibang tao. Binibigyang-pansin din ng mga korte ang pagkakaroon ng naturang lokal na kilos (resolution ng Federal Antimonopoly Service ng Moscow Region na may petsang Mayo 23, 2013 sa kaso No. A40-98947/12-140-714). Bilang karagdagan, makatuwirang mag-publish hiwalay na mga order sa pagsuri sa isang partikular na katapat upang pagkatapos ay kumpirmahin na ang isa ay tama sa kaganapan ng isang salungatan.

9. Suriin ang awtoridad ng taong pumirma sa kasunduan. Kadalasang itinuturo ng mga korte ang pangangailangang i-verify ang mga kredensyal bilang isang kondisyon para sa pagkilala sa isang nagbabayad ng buwis bilang bona fide (FAS ZSO na may petsang Mayo 25, 2012 sa kaso No. A75-788/2011, Ikawalong Arbitration Court of Appeal na may petsang Setyembre 20, 2013 sa kaso No. . A46-5720/2013) . Bukod dito, kung natanggap ng nagbabayad ng buwis ang lahat ng kinakailangang mga dokumento at impormasyon, ngunit hindi na-verify ang awtoridad ng kinatawan ng counterparty na lagdaan ang mga dokumento, ito ay magiging batayan para sa pagkilala sa nagbabayad ng buwis na ito bilang hindi tapat (resolusyon ng Federal Antimonopoly Service ng Rehiyon ng Moscow na may petsang Hulyo 11, 2012 sa kaso No. A40-103278/11 -140-436).

Kapag isinasaalang-alang ang isang kaso, kung ang isang lumagda ay tumangging pumirma sa mga dokumento, a pagsusuri sa sulat-kamay- ngunit kung minsan maaari itong gawin nang wala ito (FAS UO na may petsang Hunyo 30, 2010 No. F09-4904/10-S2 kung sakaling No. A76-39186/2009-41-833). Gayunpaman, mas madalas kaysa sa hindi, binibigyang-diin ng mga korte na ang isang simpleng visual na paghahambing ng mga lagda at ang testimonya ng isang kinatawan ng nagbabayad ng buwis ay hindi maaaring ituring na sapat na batayan para makilala na ang mga dokumento ay nilagdaan ng mga hindi kilalang tao (desisyon ng Third Arbitration Court of Appeal na may petsang Oktubre 13 , 2010 sa kaso No. A33-4148/2010).

At siyempre, itinatag ng mga korte ang katotohanan ng masamang pananampalataya ng nagbabayad ng buwis kung sakaling ang awtorisadong kinatawan ng katapat sa oras ng pagpirma sa mga dokumento namatay(Higher Arbitration Court of the Russian Federation na may petsang Disyembre 6, 2010 No. VAS-16471/10) o winakasan ang kanyang kapangyarihan(FAS PO na may petsang Pebrero 28, 2012 No. F06-998/12 sa kaso No. A65-14837/2011). Sa kabilang banda, hindi maaaring ipahiwatig ng huling kaso, sa opinyon ng mga korte, ang pagtanggap ng isang hindi makatwirang benepisyo sa buwis kung, bago tapusin ang kontrobersyal na transaksyon, ang nagbabayad ng buwis ay may pangmatagalang relasyon sa ekonomiya sa katapat (FAS SKO na may petsang Abril 25, 2013 No. F08-1895/13 sa kaso No. A53-12917/2012, resolution ng FAS ZSO na may petsang Oktubre 27, 2011 No. F07-8946/11 sa kaso No. A52-4227/2010).

Bago pumirma sa mga dokumento, mangyaring bigyang-pansin ang mga sumusunod:

Ang transaksyon ba ay tinatapos para sa iyong katapat malaki;
hindi pa ba expired? termino ng panunungkulan kinatawan ng katapat (tulad ng tinutukoy ng charter o kapangyarihan ng abugado ng organisasyon);
Hindi limitado kung charter kapangyarihan ng direktor na tapusin ang mga transaksyon na ang halaga ay lumampas sa isang tiyak na halaga.

10. Gumawa ng kahilingan sa tanggapan ng buwis sa lugar ng pagpaparehistro ng katapat. Binibigyang-diin ng mga korte na ito ay itinuturing din bilang isang pagpapakita ng pagiging maingat ng nagbabayad ng buwis (FAS ZSO na may petsang Oktubre 14, 2010 sa kaso No. A27-26264/2009, FAS ZSO na may petsang Marso 5, 2008 No. F04-1408/2008(1506-1506). A45-34) sa kaso No. A45-5924/07-31/153, Third Arbitration Court of Appeal na may petsang Oktubre 11, 2013 sa kaso No. A74-5445/2012, Eleventh Arbitration Court of Appeal na may petsang Setyembre 5, 2012 sa kaso Blg. A55-1742/2012).

Bukod dito, kinumpirma ng mga korte ng arbitrasyon ng distrito tungkulin ng mga awtoridad sa buwis ibigay ang hiniling na impormasyon sa loob ng saklaw ng impormasyong hindi kinikilala alinsunod sa lihim ng buwis. Kaya, binigyang-diin ng FAS ZSO na ang pagtanggi ng inspectorate na magbigay ng impormasyon tungkol sa katapat ng nagbabayad ng buwis ay nakakaapekto sa mga karapatan ng huli na may kaugnayan sa pagkuha ng mga benepisyo sa buwis, na isinasaalang-alang ang obligasyon ng nagbabayad ng buwis na kumpirmahin ang nararapat na pagsisikap at pag-iingat kapag pumipili ng katapat (Resolution of the FAS ZSO na may petsang Disyembre 14, 2007 No. F04- 67/2007(77-A67-32) sa kaso No. A67-1687/2007).

Minsan binibigyang-diin pa ng mga korte na ang nagbabayad ng buwis ay nagkaroon ng pagkakataon na makipag-ugnayan sa mga nauugnay na serbisyo upang suriin ang katapat, ngunit hindi niya ito ginawa (Resolution of the Federal Antimonopoly Service of the Moscow Region dated September 14, 2010 No. KA-A40/10728 -10 sa kaso No. A40-4632/10- 115-57).

Totoo, paminsan-minsan ang mga korte ay nagkakaroon pa rin ng konklusyon na ang nagbabayad ng buwis ay hindi maaaring mag-aplay sa inspektorate sa lugar ng pagpaparehistro ng katapat, dahil tanging ang mga awtoridad sa buwis ang may ganoong awtoridad (FAS NWO ng Hulyo 31, 2013 sa kaso No. A13-8751 /2012).

Ngunit kahit na tumanggi ang tanggapan ng buwis na tumugon sa kahilingan, ang ang katotohanan ng kanyang direksyon ay magsasaad na nais ng nagbabayad ng buwis na protektahan ang kanyang sarili kapag pumipili ng katapat at maaaring magsilbi sa hinaharap bilang katibayan ng angkop na pagsusumikap. Sa kasong ito, mahalaga na ang kahilingan ay personal na isinumite sa tanggapan ng buwis (isang kopya ng kahilingan na may marka ng pagtanggap ay kailangang iwan sa kamay) o sa pamamagitan ng koreo na may resibo ng resibo at isang imbentaryo ng mga nilalaman (sa kasong ito. , mananatili ang isang kopya ng imbentaryo at ang ibinalik na abiso).

Tulad ng nakikita natin, ang mga posisyon ng mga korte tungkol sa saklaw ng mga aksyon na kailangang isagawa upang mapatunayan ang integridad ng katapat ay nag-iiba. Totoo, kung minsan ang mga korte ay medyo hindi tapat.

Kaya, itinuro nila na ang inspektor ng buwis ay hindi napatunayan ang kakulangan ng angkop na kasipagan ng nagbabayad ng buwis - sa kabaligtaran, kapag gumagawa ng mga kontrobersyal na transaksyon, hiniling siya ng mga notarized na kopya ng mga kinakailangang dokumento. Kasabay nito, binibigyang-diin ng mga korte na sa larangan ng mga relasyon sa buwis ay mayroon pagpapalagay ng mabuting pananampalataya, at ang mga ahensyang nagpapatupad ng batas ay hindi maaaring bigyang-kahulugan ang konsepto ng "mga bona fide na nagbabayad ng buwis" bilang nagpapataw ng mga karagdagang obligasyon sa mga nagbabayad ng buwis na hindi itinatadhana ng batas (Resolution of the Federal Antimonopoly Service of the Moscow Region dated January 31, 2011 No. KA-A40/17302- 10 sa kaso No. A40-30846/10-35 -187, resolusyon ng FAS MO na may petsang Disyembre 16, 2010 No. KA-A40/15535-10-P sa kaso No. A40-960/09-126-4, resolusyon ng FAS MO na may petsang Hulyo 22, 2009 No. KA-A40/6386 -09 kung sakaling No. A40-67706/08-127-308).

Ang pag-unawa sa mabuting pananampalataya ay binuo ng Constitutional Court ng Russian Federation noong Oktubre 16, 2003 No. 329-O, na madalas na tinutukoy ng mga nagbabayad ng buwis kapag binibigyang-katwiran ang kanilang posisyon. Sa partikular, binigyang-diin ng Korte na ang nagbabayad ng buwis hindi maaaring panagutin para sa mga aksyon ng lahat ng mga organisasyon pakikilahok sa maraming yugto na proseso ng pagbabayad at paglilipat ng mga buwis sa badyet.

Kasabay nito, madalas na ipinapahiwatig ng mga korte ang pangangailangan na humiling ng mga nauugnay na dokumento mula sa katapat, na binibigyang-diin kung ano ang ibig sabihin ng mga pagkilos na ito para sa nagbabayad ng buwis kalikasan ng tungkulin(FAS PO na may petsang Hulyo 14, 2010 sa kaso No. A57-7689/2009, FAS ZSO na may petsang Hulyo 20, 2010 sa kaso No. A81-4676/2009).

Minsan ang atensyon ng mga korte ay maaaring maakit sa iba pang mga detalye - halimbawa, ang pagtatapos ng isang kasunduan para sa "pagsubok" na supply ng mga kalakal maliit na batch upang suriin ang katapat (resolution ng Federal Antimonopoly Service ng Moscow District na may petsang Disyembre 16, 2010 No. KA-A40/15535-10-P sa kaso No. A40-960/09-126-4), ang katotohanan ng pagpaparehistro ng katapat sa ilang araw bago makumpleto ang transaksyon (FAS UO na may petsang Nobyembre 28, 2012 No. F09-11410/12 sa kaso No. A60-7356/2012), atbp. Ang mga awtoridad sa buwis ay maaari ding sumangguni sa katotohanan na ang katapat na organisasyon ay may "mga pinuno at tagapagtatag ng masa", at ang katotohanang ito ay dapat na nakaalerto sa nagbabayad ng buwis (FAS MO na may petsang Nobyembre 3, 2011 No. F05-11505/11 kung sakaling No. A41-23181/2010).

Sa konklusyon, tandaan namin na ang presensya isang tanda lamang ng hindi katapatan ang counterparty, bilang panuntunan, ay hindi isang hadlang sa pagkilala sa benepisyo sa buwis na natanggap ng nagbabayad ng buwis bilang hindi makatwiran. Gayunpaman, ang kanilang kumbinasyon ay madalas na ginagawang maingat ang mga inspektor ng buwis, at ang mga korte ay gumagawa ng desisyon na hindi pabor sa nagbabayad ng buwis.

Inobliga ng Federal Tax Service ang lahat ng partido sa transaksyon na magsagawa ng angkop na pagsusumikap. Ang konseptong ito ay lumitaw sa pagsasagawa ng mga hindi pagkakaunawaan sa buwis noong 2006, at pagkaraan ng ilang panahon ay nakakuha ito ng higit na kahulugan kaysa sa orihinal na nilayon. Ano ang due diligence? Anong mga pamamaraan at serbisyo ang umiiral upang suriin ang pagiging mapagkakatiwalaan ng isang ahente ang tatalakayin sa artikulong ito.

Ang angkop na kasipagan ay isang napapanahon at detalyadong pagtatasa ng pagiging maaasahan ng katapat.

Ang pagiging maaasahan ng isang katapat ay isang kumplikadong konsepto na kinabibilangan ng mga sumusunod na pamantayan:

kalagayan sa pananalapi ng kumpanya;
solvency;
pakikilahok ng kumpanya sa paglilitis;
ang kumpanya ay kabilang sa bilang ng mga fly-by-night na kumpanya.

Ang mga kumpanyang nagpapahalaga sa kanilang kalagayan sa pananalapi at reputasyon ay matagal nang maingat na sinuri ang kanilang mga katapat bago magtapos ng isang transaksyon. Kung tutuusin, gaya ng sinasabi ng salawikain, pinoprotektahan ng Diyos ang mga maingat, at mas mabuting suriin nang isang beses kaysa gumastos ng maraming pera at oras sa hinaharap sa mga legal na paglilitis at pagpapanumbalik ng reputasyon.

Mayroong dalawang paraan upang suriin ang pagiging maaasahan ng isang katapat:

Magsagawa ng pagsusuri sa iyong sarili. Para magawa ito, humiling ng ilang dokumento mula sa iyong partner:

Isang extract mula sa Unified State Register of Legal Entities, na magbibigay-daan sa iyong suriin ang kaugnayan ng mga dokumentong bumubuo ng isang legal na entity;
Mga dokumento ng bumubuo (kasunduan o charter ng organisasyon). Kinakailangang suriin ang katumpakan ng isinumiteng data, pagkakasundo sa petsa ng pagpaparehistro na ipinahiwatig sa katas mula sa Unified State Register of Legal Entities;
Sertipiko ng OGRN at TIN;
Taunang balanse para sa huling panahon ng pag-uulat;
Lisensya, kung kinakailangan. Ang Pederal na Batas Blg. 99 "Sa paglilisensya ng ilang mga uri ng aktibidad" ay tumutulong upang malaman kung ang mga aktibidad ng inspeksyon na katapat ay napapailalim sa paglilisensya. Mahalagang suriin na ang lisensya ay hindi pa nag-expire.

Pagkatapos ay kailangan mong suriin ang impormasyong ibinigay sa Internet at iba pang magagamit na mga mapagkukunan ng impormasyon. Nasa ibaba ang isang listahan ng mga site na makakatulong sa iyong pag-aralan ang mga dokumentong ibinigay ng katapat:

Malinaw, upang suriin ang isang katapat, kinakailangan na gumawa ng maraming mga kahilingan at pag-aralan ang isang malaking halaga ng impormasyon, na kukuha ng maraming oras at pagsisikap. Ang paraan ng pag-verify na ito ay angkop kung kailangan mong suriin ang isang katapat. Ngunit kung ang kumpanya ay malaki at pumasok sa mga kontrata sa dose-dosenang mga katapat araw-araw, kung gayon ang naturang tseke ay aabutin ng maraming oras. Sa kasong ito, kinakailangan na gumamit ng pangalawang paraan ng pagsuri sa mga katapat.

Pagsusuri gamit ang isang dalubhasang programa.

Ang 1C ay bumuo ng ilang mga serbisyo para sa pagsuri sa mga katapat, gaya ng at. Ang walang alinlangan na bentahe ng mga serbisyong ito ay ang mga ito ay direktang binuo sa 1C: Enterprise at nagbibigay-daan sa iyong suriin ang mga katapat mula sa direktoryo ng mga katapat na 1C.

1C: Kasama sa Counterparty ang "Counterparty Dossier". Binibigyang-daan ka ng serbisyong ito na protektahan ang iyong sarili mula sa pakikipagtulungan sa mga fly-by-night na kumpanya at mga pagkalugi sa pananalapi. Gamit ang 1C:Counteragent service na maaari mong makilala ang:

extract mula sa Unified State Register of Legal Entities;
pag-uulat ng katapat;
ang mga resulta ng mga inspeksyon na isinagawa na may kaugnayan sa katapat;
malinaw na ipinakita ang impormasyon tungkol sa kalagayan sa pananalapi ng kumpanya, kakayahang kumita ng mga ari-arian, pati na rin ang mga panganib ng pagkabangkarote nito.

Ang lahat ng impormasyong ito ay makakatulong sa iyo na suriin ang katapat at gumawa ng isang konklusyon tungkol sa kanyang pagiging maaasahan at ang mga posibilidad ng karagdagang trabaho sa kanya.

Para sa mas masusing pagsusuri at pagtatasa ng pagiging maaasahan ng katapat, angkop ang serbisyo ng 1SPARK Risks. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng 1C:Counterparty at 1SPARK Risks sa pagiging maagap ng pagkuha ng impormasyon mula sa iba't ibang source (higit sa limampung source, kabilang ang Interfax, mga ahensya ng gobyerno at pribadong kumpanya) at pagbibigay nito sa kliyente. Kaya, ang unang serbisyo ay magsasabi tungkol sa isang nagawa na katotohanan, at ang pangalawa ay magbabala tungkol sa anumang kritikal na pagbabago sa iyong katapat sa sandaling dumating ang impormasyon tungkol dito sa alinman sa mga pinagmumulan ng serbisyo. Halimbawa, kung ang isang kumpanya na iyong katapat ay na-liquidate:

gamit lamang ang serbisyo ng 1C:Counteragent para sa pag-verify, malalaman mo ang tungkol dito kapag na-liquidate na ang kumpanya, at ang mga kasosyo nito na hindi nagsagawa ng mga pagsusuri sa angkop na pagsisikap sa napapanahong paraan ay magdaranas ng mga pagkalugi sa pananalapi;
Salamat sa pag-check sa 1SPARK Risks, matututunan mo ang tungkol sa paglulunsad ng pamamaraan ng pagpuksa laban sa isang kasosyo sa yugto ng paunang pagsusumite ng mga dokumento at magagawa mong protektahan ang iyong sarili mula sa mga panganib sa pananalapi tulad ng paglipat ng isang paunang bayad, pagpapadala ng mga kalakal nang walang pagbabayad, at iba pa.

Ang 1SPARK Risks ay isang serbisyong idinisenyo para sa isang komprehensibong pagtatasa ng pagiging maaasahan ng katapat, pati na rin ang pagbawas sa mga panganib sa pananalapi at buwis ng kumpanya. Ang mga pangunahing tungkulin ng 1SPARK Risks ay:

Pagsubaybay sa mga katapat, na nagbibigay-daan sa iyong subaybayan ang mga makabuluhang pagbabago sa mga katapat at tumugon sa mga ito sa isang napapanahong paraan.
Mga Indices 1SPARK Mga Panganib. Ang impormasyon tungkol sa napapanahong pagbabayad ng kumpanya ng mga bill, solvency nito, pati na rin kung ang kumpanyang ito ay isang fly-by-night na kumpanya ay ipinakita sa serbisyo sa anyo ng tatlong mga indeks. Para sa kalinawan, ang mga indeks ay naka-highlight sa kulay depende sa estado ng isang partikular na tagapagpahiwatig.
Posibilidad ng pag-order ng mga sanggunian sa negosyo para sa mga na-audit na katapat. Ang sertipiko ay naglalaman ng detalyadong impormasyon tungkol sa katapat, mga indeks ng Panganib ng 1SPARK, ang mga resulta ng mga inspeksyon ng mga ahensya ng gobyerno, ang paglahok ng kumpanya sa mga kaso ng arbitrasyon at mga paglilitis sa pagpapatupad, pati na rin ang mga natukoy na kadahilanan ng panganib. Ang isang sertipiko ng negosyo na nilagdaan ng isang Interfax electronic signature ay may legal na puwersa, maaaring iharap sa korte at ito ay katibayan ng angkop na pagsusumikap.

Binibigyang-daan ka ng serbisyo ng 1SPARK Risks na masuri ang pagiging maaasahan ng isang katapat sa dalawang pag-click, protektahan ang iyong sarili mula sa mga pagkalugi sa pananalapi at paglilitis sa mga awtoridad sa buwis, at makatanggap din ng isang dokumentong nagkukumpirma sa pagsasagawa ng angkop na pagsisikap.

Tulad ng naging malinaw, ang pagtatasa sa pagiging maaasahan ng isang katapat ay isang kumplikadong pagsusuri ng impormasyon mula sa isang malaking bilang ng mga mapagkukunan, na tumatagal ng maraming oras. Samakatuwid, mas mabuti at mas maginhawang ipagkatiwala ang bagay na ito sa mga espesyal na serbisyo at programa na, sa loob ng ilang minuto, susuriin ang buong hanay ng impormasyon tungkol sa katapat na sinusuri at ibibigay ito sa pinaka-biswal at nauunawaan na anyo. Well, ikaw at ako ay maaaring gumugol ng ating libreng oras nang mas produktibo!

Mga minamahal na kasamahan, mag-ingat kapag nagtatapos ng mga kasunduan sa mga katapat. Kung hindi ka gagawa ng angkop na pagsusumikap sa oras, maaari kang makipag-ugnayan sa isang bangkarota o isang araw na kumpanya. Para panatilihing ligtas ang iyong negosyo, ikonekta ang mga serbisyo at lubos nilang mapadali ang proseso ng pag-verify ng mga magiging partner. Para sa mga nag-aalinlangan, ang mga panahon ng pagsubok ay magagamit para sa 7 at 30 araw, ayon sa pagkakabanggit.

Magtrabaho sa 1C nang may kasiyahan!

Kapag nagpasya na makipagtulungan sa isang kumpanya o indibidwal na negosyante, ang tanong ng pagiging maaasahan at katapatan ng Counterparty ay patuloy na lumalabas. Nalalapat ito sa sitwasyon kung kailan nag-order ang isang Indibidwal ng isang produkto o serbisyo, at sa sitwasyon kung kailan nagsimula ang isang Legal na Entity ng pakikipagtulungan sa isang bagong Supplier / Partner / Client.

Kapag nagbabayad (prepayment) para sa mga produkto o serbisyo, dapat mong malinaw na maunawaan na tutuparin ng Supplier ang lahat ng obligasyon nito, ihahatid ang mga kalakal o ibigay ang serbisyo nang malinaw at nasa oras.

Mahalagang suriin ang Counterparty at pumili ng mga mapagkakatiwalaang kumpanya upang maalis ang mga posibleng panganib ng paghahatid ng mga mababang kalidad na produkto at kakulangan ng serbisyo ng warranty.

Para sa mga Legal na entity, ang pag-verify ng Counterparty ang pangunahing aksyon upang maiwasan ang mga panganib sa pananalapi at buwis. Mahigpit na inirerekomenda ng Federal Tax Service na suriin ang mga Counterparty at magsagawa ng Due Diligence gamit ang lahat ng magagamit na bukas at legal na mga mapagkukunan ng impormasyon. Ang pinakamadaling paraan para Mag-check ng Counterparty ay ang kumuha ng extract mula sa Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs sa website ng buwis. Upang makakuha ng mas kumpletong impormasyon, inirerekumenda na gamitin ang CHESTBUSINESS counterparty verification service.

Sa CHESTNYBUSINESS portal, maaari mong suriin nang libre ang Contractor ng isang legal na entity o indibidwal na negosyante gamit ang impormasyon mula sa mga opisyal na open source (Federal Tax Service, Rosstat, atbp.)

Ang data sa portal ay ina-update araw-araw at naka-synchronize sa serbisyo ng nalog.ru ng Federal Tax Service ng Russian Federation*.

Upang suriin ang Counterparty nang libre sa pamamagitan ng TIN / OGRN / Buong Pangalan / Pangalan, gamitin ang search bar:

Upang gawin ito, ilagay ang INN o OGRN ng kumpanya sa search bar.

Kung wala kang eksaktong mga detalye, ito ay sapat na upang ilagay ang pangalan ng kumpanya. Kung ang pangalan ay karaniwan at ang iyong kahilingan ay gumagawa ng isang listahan, ipinapayong linawin ang iyong kahilingan:
. ilagay ang pangalan ng kumpanya + apelyido ng direktor (halimbawa: TEKHPROM IVANOV)
. o: pangalan ng kumpanya + lokasyon (halimbawa: TEKHPROM MOSCOW)
. o lahat ng mga parameter nang sabay-sabay (halimbawa: TEKHPROM IVANOV MOSCOW)

Isang maikling algorithm para sa pagsuri sa isang Counterparty (kung paano makilala ang isang maaasahang Counterparty gamit ang CHESTNYBUSINESS.RF):

Ang organisasyon ay dapat na umiiral, ang katayuan nito ay dapat na Aktibo.
Ang kumpanya ay hindi dapat nasa mga espesyal na rehistro ng serbisyo sa buwis (FTS), kung hindi, isang pulang inskripsiyon ang lalabas sa card sa ilalim ng pangalan ng kumpanya. Halimbawa:
Walang koneksyon sa isang legal na entity sa pamamagitan ng legal na entity. address (ayon sa Federal Tax Service).
Ang mga kumpanyang nagpapatakbo nang wala pang isang taon ay may tumaas na mga panganib (natutukoy sa petsa ng pagpaparehistro). Ayon sa istatistika, ang bawat ika-3 kumpanya ay huminto sa operasyon sa loob ng unang taon.
Ang kumpanya ay dapat na matatagpuan sa nakarehistrong address. Ang kumpanya ay hindi dapat magkaroon ng mass registration address. Ilang kumpanya ang nakarehistro pa rin sa address na ito ay nakasaad sa card sa ibaba ng address. Ang mga maramihang address ay kadalasang ginagamit ng mga walang prinsipyo o shell na kumpanya.
Ang mga aktibidad ng kumpanya ay dapat na tumutugma sa kahulugan sa mga aktwal na aktibidad ng kumpanya.
Pinuno (direktor) ng kumpanya. Kung alam mo kung sino ang pinuno ng kumpanya, suriin ang data na ito. May mga kaso kapag ang mga kumpanya ay nakarehistro sa pangalan ng mga nominal na tagapamahala, i.e. mga taong hindi nakikilahok sa aktibidad. Ito ay isa sa mga pangunahing palatandaan ng mga walang prinsipyong kumpanya.
Suriin ang bilang ng mga empleyado. Ang isang kumpanya na walang sariling mga empleyado at materyal at teknikal na base ay maaaring hindi tumupad sa mga obligasyon nito.
Suriin ang pagpaparehistro gamit ang mga extra-budgetary na pondo. Kung walang pagpaparehistro, halimbawa sa Pension Fund, ang isang kumpanya ay hindi maaaring mag-ambag ng mga pondo sa Pension Fund.
Awtorisadong kapital ng kumpanya. Ang pinakamababa sa Russian Federation ay 10,000 rubles. Kung mas malaki ang awtorisadong kapital, mas mababa ang mga panganib kapag nagtatrabaho sa Counterparty.
Ito rin ay nagkakahalaga ng pagbibigay pansin sa mga tagapagpahiwatig ng Pananalapi (hindi nalalapat sa mga kumpanyang umiral nang wala pang isang taon). Mangyaring bigyang-pansin ang mga artikulo: "Netong kita (pagkawala)" - ang isang hindi kumikitang kumpanya ay maaaring magkaroon ng mga problema sa pananalapi. Ang artikulong "Mga Nakapirming Asset" ay nagpapakita ng pagkakaroon ng Ari-arian sa pagmamay-ari ng kumpanya.
Ang partikular na atensyon ay dapat bayaran sa data ng Arbitration Court (isang hiwalay na tab sa card ng isang Legal na Entity o Indibidwal na Entrepreneur sa CHEST BUSINESS portal). Ang pagkakaroon ng mga kaso sa korte para sa hindi pagtupad sa mga obligasyon at paghahabol para sa pagkolekta ng mga pondo laban sa na-audit na Organisasyon ay nagpapahiwatig ng hindi pagiging maaasahan ng Counterparty.
Suriin ang data ng FSSP. Ang pagkakaroon ng mga paglilitis sa pagpapatupad ay nagpapahiwatig ng sapilitang pagkolekta ng mga pondo mula sa na-audit na kumpanya.

Nais naming makipagtulungan ka sa maaasahan at tapat na mga Kontratista!
Maginhawa, kumportableng trabaho kapag sinusuri ang Counterparties sa portal!
Ang iyong HONEST BUSINESS.RF.

* Ang data mula sa Unified State Register of Legal Entities / Unified State Register of Individual Entrepreneurs ay bukas at ibinibigay batay sa sugnay 1 ng Artikulo 6 ng Pederal na Batas ng 08.08.2001 No. 129-FZ "Sa Pagpaparehistro ng Estado ng Legal Mga Entidad at Indibidwal na Entrepreneur”: Ang impormasyon at mga dokumentong nakapaloob sa mga rehistro ng estado ay bukas at magagamit ng publiko, maliban sa impormasyon kung saan limitado ang pag-access, lalo na ang impormasyon tungkol sa mga dokumento ng pagkakakilanlan ng isang indibidwal. Sa website na ZACHESTNYYBIZNES.RF maaari mong tingnan ang Counterparty nang libre at mag-ehersisyo ang Due Diligence. Ang lahat ng mga tagubilin at kinakailangan na ipinakita sa website na ZACHESTNYYBIZNES.RF ay hindi sapilitan at likas na nagpapayo. Ibinibigay ang mga rekomendasyon para sa posibleng pagbabawas ng mga panganib sa ekonomiya. Kapag nagtatapos ng mga transaksyon, ang mga nagbabayad ng buwis, una sa lahat, ay kailangang isaalang-alang ang mga probisyon ng Konstitusyon ng Russian Federation at ng Civil Code ng Russian Federation. Dahil sa prinsipyo ng kalayaan ng aktibidad sa ekonomiya, ang nagbabayad ng buwis ay nagsasagawa ng mga aktibidad sa negosyo nang nakapag-iisa sa kanyang sariling peligro. Ang pangangasiwa ng website na ZACHESTNYYBIZNES.RF ay hindi mananagot para sa mga posibleng pagkalugi sa ekonomiya/kaso ng nawalang kita at hindi nagbibigay ng anumang mga garantiya o kasiguruhan sa mga ikatlong partido.

28.08.18 71 924 28

At bakit ito mahalaga

Ang isang kumpanya ay maaaring mukhang maunlad sa labas, may magandang opisina at magalang na departamento ng pagbebenta, ngunit sa loob ay may malalaking utang, korte at ang direktor ay tumatakbo.

Alena Iva

At kung ibawas mo ang VAT, maaaring bigyan ka ng tanggapan ng buwis ng mga taon na tinanggal dahil lang sa tila hindi mapagkakatiwalaan ang katapat.

Samakatuwid, dapat suriin ang mga katapat. Narito kung paano ito gawin.

Hayaan akong magpareserba kaagad: mayroong 16 na paraan upang suriin ang isang katapat gamit ang iba't ibang database, site at serbisyo, at kung gagamitin mo silang lahat, aabutin ito ng oras. Sa kabilang banda, ang isang katapat na nakakumpleto ng lahat ng 16 na hakbang ay ginto. Kung sinimulan mong suriin, at ang unang limang yugto ay naging isang pagkabigo, maaari mong agad na tanggihan ang katapat na ito - malamang na hindi ka makakahanap ng isang bagay na mas mahusay.

Paano suriin ang isang katapat: hakbang-hakbang na hakbang

Humiling ng mga kopya ng mga pangunahing dokumento mula sa potensyal na katapat.
Tumanggap ng kasalukuyang katas mula sa Rosreestr.
Suriin kung ang katapat ay may mass address.
Suriin upang makita kung ang direktor ay hindi kwalipikado.
Linawin kung anong uri ng negosyo ang pinapatakbo ng katapat: maliit o katamtaman. Ipapakita nito ang antas ng turnover ng kumpanya at ang bilang ng mga empleyado sa organisasyon.
Suriin upang makita kung ang katapat ay bangkarota.
Suriin kung ang katapat ay hindi kasama sa Unified State Register of Legal Entities.
Hanapin ang katapat sa database ng bailiff.
Suriin ang katapat sa file ng mga kaso ng arbitrasyon.
Pag-aralan ang mga financial statement ng counterparty. Ito ay magpapakita kung ang kanyang negosyo ay kumikita.
Suriin ang pasaporte ng manager o indibidwal na negosyante para sa bisa.
Kung pipirmahan ng isang taong may notarized power of attorney ang kontrata sa bahagi ng counterparty, suriin kung ang termino nito ay nag-expire na.
Kung ang iyong counterparty ay dapat may lisensya para magpatakbo, suriin ang bisa nito.
Tingnan kung nominee director ito.
Suriin kung ang katapat ay gumagawa ng mga pagbabago sa Unified State Register of Legal Entities.
Suriin kung ang katapat ay kasama sa rehistro ng mga walang prinsipyong supplier.

Bakit suriin ang mga katapat?

Ang mga walang prinsipyong kumpanya ay napakahusay sa pagpapanggap na pagiging mapagkakatiwalaan. Hindi mo mapagkakatiwalaan ang masaganang pag-advertise sa Internet, malaking diskwento, o mamahaling suit. Iyon ang dahilan kung bakit kailangan mong suriin ang iyong mga katapat batay sa mga dokumento.

Kilalanin ang mga hindi tumupad sa kanilang mga obligasyon. Madalas na pinag-uusapan ng aking mga kliyente ang hindi katapatan ng kanilang mga kasosyo. Ang beauty salon ay hindi maganda ang pag-renovate at nawala - ang mga pagkalugi ay umabot sa ikatlong bahagi ng orihinal na halaga ng pagkumpuni. Hindi binayaran ng kostumer ang mga tagapagtayo para sa gawaing isinagawa sa loob ng tatlong taon - kinailangan nilang magdemanda, ngunit nabangkarote ang kostumer.

Madalas na nangyayari na tinatanggap ng mamimili ang mga kalakal at hindi nagbabayad. O vice versa: ang supplier ay tumatanggap ng advance at hindi nagpapadala ng mga kalakal. Tutulungan ka ng tseke na magpasya kung ito ay nagkakahalaga ng pakikipagtulungan sa katapat, o kung may panganib na hindi niya matupad ang kanyang mga obligasyon.

Huwag magtrabaho kasama ang isang araw. Ang katapat ay maaaring lumabas na isang kumpanya ng shell na nilikha noong isang linggo na partikular para kumuha ng mga advance mula sa mga customer at mawala. Sa kasong ito, mawawalan ka lamang ng pera, ngunit hindi rin ito kasiya-siya.

Maaaring lumabas na ang kumpanya ay wala sa lahat. May website, may pangalan at account para sa paglilipat ng pera, ngunit walang legal na entity, at sa likod ng website ay may mga manlilinlang.

Kilalanin ang mga scammer. Ang iyong katapat ay maaaring gumagawa ng mga krimen sa pananalapi, tulad ng pag-cash out o pagkolekta ng mga ilegal na pautang. Sa kasong ito, susuriin ng mga ahensyang nagpapatupad ng batas hindi lamang ang katapat, kundi pati na rin ikaw bilang kanyang kasosyo.

Iwasang magtrabaho sa isang bangkarota. Maaari kang makipag-ugnayan sa isang kumpanya na nasa bangkarota. Kung maglilipat ka ng pera sa naturang kumpanya, hindi mo ito makikita sa lalong madaling panahon, kung mayroon man.

Ang mga nagpapautang ay may karapatang hamunin ang anumang transaksyon sa isang bangkarota, kabilang ang sa iyo, sa korte. Upang maibalik ang pera, kailangan mong isama sa rehistro ng mga nagpapautang at maghintay para sa pagtatapos ng pamamaraan ng pagkabangkarote, na maaaring tumagal ng ilang taon.

Walang problema sa mga awtoridad sa buwis. Kung isasaalang-alang ng tanggapan ng buwis na hindi mo nasuri nang sapat ang integridad ng isang potensyal na katapat, maaari kang tanggihan ng benepisyo sa buwis. Ibig sabihin, hindi ka makakapagbayad ng mas kaunting buwis - makatanggap ng bawas sa buwis o maglapat ng mas mababang rate ng buwis.

Isang kaso mula sa buhay ng isang tao. Pagkatapos ng pag-audit sa buwis, ang isang kumpanya ay tinasa ang karagdagang buwis sa kita at VAT sa halagang 10 milyong rubles. Ang multa at mga parusa ay umabot sa isa pang 4 na milyon.

Ang dahilan nito ay isang kontrata ng suplay. Sinabi ng tanggapan ng buwis na ang kumpanya ay hindi nagsagawa ng angkop na pagsusumikap kapag tinatapos ang kasunduan: ang katapat ay hindi maaaring magsagawa ng mga tunay na aktibidad sa negosyo, hindi nagbabayad ng mga buwis at sa pangkalahatan ay umiiral lamang sa papel.

Pumunta kami sa korte, pero pumanig siya sa inspectorate. Ito ay lumabas na ang katapat ay ganap na hindi kasama sa rehistro ng mga ligal na nilalang.

Sa panahon ng pag-audit, nalaman ng tanggapan ng buwis na ang pasaporte ng taong pumirma sa kasunduan sa ngalan ng katapat ay hindi umiiral, at ang mga pirma ay peke. Pagkatapos ay nasangkot ang pulis sa kasong ito at nagsimula ang tunay na saya. Hinahanap ng pulisya ang hindi naihatid na mga kalakal, ang pangkalahatang direktor, at pinalaki ang kamalayan ng lahat ng mga kasosyo ng hindi tapat na kontratista, kabilang ang aming kapus-palad na kumpanya, na sa kalaunan ay kailangang magbayad ng karagdagang buwis at multa.

Magsisimula ang mga paglilitis sa pagpapatupad pagkatapos manalo ang mga kaso sa korte. Ito ay nagpapahiwatig na ang potensyal na kasosyo ay hindi lamang nagdemanda at natatalo, ngunit patuloy din na hindi nagbabayad ng kanyang mga bayarin.

Sa parehong mapagkukunan maaari mong tingnan ang mga utang sa buwis; kinokolekta din ang mga ito sa pamamagitan ng mga bailiff.

Suriin ang katapat sa file ng mga kaso ng arbitrasyon

Kung walang power of attorney sa website o ito ay binawi, ang kasunduan ay hindi maaaring lagdaan - ang naturang transaksyon ay maaaring ideklarang hindi wasto. Una kailangan mong makipag-ugnayan sa pinuno ng katapat, kumuha ng katibayan ng pag-apruba ng transaksyon at humiling ng bagong kapangyarihan ng abugado.

Suriin ang bisa ng lisensya

Kung ang iyong katapat ay dapat may lisensya upang magsagawa ng mga aktibidad, mas mabuting suriin ang bisa nito - hindi mo alam. Kung walang lisensya, wala siyang karapatang pumasok sa mga transaksyon.

Ang pagkakaroon ng lisensya ay maaaring tingnan sa isang katas mula sa Unified State Register of Legal Entities sa website ng buwis, at ang bisa nito ay maaaring direktang suriin.

Halimbawa, maaari mong suriin ang isang lisensya para sa pagbebenta ng alkohol sa rehistro ng mga lisensya ng Federal Service for Regulation of the Alcohol Market, at para sa mga aktibidad na pang-edukasyon - sa rehistro ng mga lisensya ng Federal Service for Supervision of Education and Science.

Ang pagsasama sa rehistro ng mga walang prinsipyong mga supplier ay hindi agad na nagpapakilala sa organisasyon bilang hindi maaasahan. Ngunit kasama ng iba pang paraan ng pag-verify ay lilikha ito ng pangkalahatang larawan ng katapat.

Mga regulasyon upang hindi malito at makalimutan ang anumang bagay

Noong Agosto 1, nag-publish ang tanggapan ng buwis ng higit pang impormasyon tungkol sa mga kumpanyang nasa pampublikong domain. Ngunit ang impormasyong ito ang dahilan kung bakit inihanda ko ang Counterparty Verification Regulations, na maaaring i-print at ilakip sa mga transaksyon. Sa ganitong paraan, ipapakita mo sa mga awtoridad sa buwis o sa hukuman na sinuri mo ang iyong partner nang detalyado hangga't maaari.

Tutulungan ka rin ng mga regulasyon na magpasya kung makatuwirang makipagtulungan sa isang potensyal na katapat.

Inirerekomenda kong isaalang-alang ang lahat ng hakbang sa pag-verify nang magkasama. Kung ang isang potensyal na katapat ay hindi pumasa sa pag-verify sa isa o dalawang hakbang, maaari mong linawin ang mga dahilan sa kanya at pagkatapos ay magpasya na magtapos ng isang kasunduan. Kung nakikita mong hindi naipasa ng counterparty ang proseso ng pag-verify para sa karamihan ng mga hakbang, hindi ka dapat makipagsapalaran - maghanap ng mas maaasahang kasosyo.